Årsrapport 2024Vi bryr oss om folk

Bankens egenkapitalrentabilitet, definert som overskudd etter bokførte tap og skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital, skal minimum være 10 %.

Bankens konsoliderte kapitaldekning skal være minimum 20,4 %, hvorav kjernekapital skal utgjøre 18,4 % og ren kjernekapital 16,9 %.

Banken skal drive kostnadseffektivt med en langsiktig målsetting om en kostnadsprosent på maksimum 38 %.

Banken har en målsetning om at minimum 50 % av eierandelskapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte.

Banken ønsker å ha kunder som verdsetter tillit og relasjon med sin lokale bankforbindelse. Skue Sparebank har et mål om at kundene bruker oss som sin hovedbankforbindelse. I denne formuleringen ligger det implisitt at banken må tørre å si nei til kundegrupper som for eksempel velger bank utelukkende med henblikk på pris. Troskap til vårt konsept skal være bunnplanken i nye og eksisterende kundeforhold. Dette skal også prege vår markedskommunikasjon.

Bankens privatkunder er primært hjemmehørende i Buskerud og Telemark. Der det er strategisk riktig i et utviklingsperspektiv vil det også være åpning for å hente kunder fra andre geografiske områder. Banken har tilpassede konsepter for ulike kundegrupper (alder, økonomisk stilling etc.)

Bankens bedriftskunder er hovedsakelig små og mellomstore bedrifter med finansieringsbehov i Buskerud og Telemark.

Vi er hovedbank for næringslivet i våre mest etablerte områder. Dette tilhører vårt samfunnsansvar som bank på våre arnesteder.

I bankens vekstområder er Skue Sparebank en utfordrerbank for næringslivskunder med de behov som matcher bankens definerte rolle i relasjonssegmentet.

I likhet med i privatkundemarkedet skal Skue Sparebank, i tilfeller hvor det er strategisk riktig i et utviklingsperspektiv, også kunne innlede kundeforhold i bedriftsmarkedet utenfor Buskerud og Telemark.

Bankens primære distribusjonskanaler er kombinasjonen av rådgiverne ved våre lokale kontorer og bankens kundeservice (support). Kundeopplevelsen skapes i relasjonen kunden har til sin personlige rådgiver, i kombinasjon med selvbetjening via bankens digitale kanaler. Utvikling av bankens digitale kanaler og kundeflater er en tydelig prioritet. Skue Sparebank skal være raskt ute med å benytte nye digitale løsninger for kundene. Dette skal våre medarbeidere ha som én av sine utviklingsoppgaver.

Banken jobber målrettet for å utvikle og trygge relasjonen til kundene. Dette er definert som det viktigste punktet i bankens strategi innenfor kundeoppfølging og kundeomsorg. Vi er til stede der folk bor. Banken har i dag 14 kontorer i Buskerud og Telemark, samt et besøkskontor i Asker.

Personlig rådgivning og kundeoppfølging, samt rask respons og tilgjengelighet er bankens fremste konkurransefortrinn. Skue Sparebank leverer tradisjonelle bank- og forsikringsprodukter. Men vi har også et aktivt forhold til nyskapning innenfor vår bransje. Det gjør oss tidsriktige overfor kundenes forventninger til utvikling av våre produkter.

Skue Sparebank har konkurransedyktige og differensierte priser basert på:

• Risiko. For lån, kreditter og tilsvarende tjenester skal prisingen reflektere den grad av risiko banken påtar seg.

• Servicenivå. Prisingen skal variere i forhold til kundens valg av betjeningsform, ønsket tidsbruk og produktvalg.

Våre priser skal være konkurransedyktige, men ikke prisledende.

Skue Sparebank organiseres med sikte på god risikostyring, kontroll og aktiv kundepleie. Bankens nærhet til kundene ivaretas gjennom at vi er en bank med stor endringsevne i forhold til de kravene markedet til enhver tid stiller til oss. Ansatte skal opptre sosialt og seriøst. Bankens personalpolitikk er å utvikle en omstillingsdyktig, kunde- og salgsrettet organisasjon. Vi skal gi kundene den beste lokalbankopplevelsen gjennom å leve ut våre kjerneverdier (positiv, raus og real), samt utøve tydelig lederskap og ansvarsfullt medarbeiderskap. Alle ansatte skal i tillegg ha en bevisst holdning til bankens mål og strategier.

IKT er et viktig virkemiddel for å realisere bankens strategier og de overordnede mål. IKT skal bidra til salg av bankens produkter, effektiv drift, intern og ekstern kommunikasjon samt høy kundetilfredshet.

Skue Sparebank og øvrige bankene i Eika Alliansen inngikk i desember 2020 en avtale med TietoEVRY som leverandør av kjernebankløsninger.

Avtalen har styrket bankens langsiktige konkurransekraft gjennom betydelig kostnadseffektivisering, styrket utviklingskraft og økt strategisk fleksibilitet.

Banken vektlegger aktiv og åpen informasjon tilpasset kundegrupper og geografi. Banken ønsker å holde et høyt informasjonsnivå overfor både eiere, børs, markedet og media gjennom årsrapport, delårsrapporter, pressemeldinger og presentasjoner av banken. Skue Sparebank skal gjennom dagsordensettende kronikker og foredrag vise en tydelighet til opinionen om hva vi står for i samfunnsutviklingen. Tydelig tilstedeværelse på sosiale medier skal bidra til «lagfølelsen» som kunde i banken, men også være nyhetsformidlende omkring bankens løpende utvikling. Gjennom året har banken vært direkte involvert i en rekke næringslivskonferanser i vårt nedslagsfelt. Vi har både vært medarrangør, og holdt foredrag. Målsetningen er å øke forståelsen for og kunnskapen om bankens virksomhet og egenkapitalbevis. Dette skal bidra til å skape et effektivt og likvid marked for egenkapitalbevisene. Intern informasjon skal være en prioritert lederoppgave.

Skue Sparebank har en langsiktig målsetting om å utbetale minimum 50 % av egenkapitalbeviseiernes andel av årets overskudd.

Skue Sparebank er aksjonær i Eika Gruppen AS og en del av Eika Alliansen, som ved årsskiftet bestod av 46 selvstendige lokalbanker, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt. Med en samlet forvaltningskapital på over 500 milliarder kroner og 3500 ansatte, er Eika Alliansen en av de største og viktigste aktørene i det norske bankmarkedet.

Eikas kjernevirksomhet er å sikre alliansebankene moderne, kostnadseffektiv og sikker bankdrift gjennom gode produkt- og tjenesteleveranser. Dette inkluderer en komplett kjernebankløsning fra Tietoevry og annen bankinfrastruktur med de beste løsningene for både bankenes ansatte og kunder. Eika har et høyt kompetent miljø for utvikling og drift av digitale bank- og kundeløsninger, som i stor grad bidrar til bankenes konkurransekraft. Bankene prioriterer løsningene som skal utvikles, noe som bidrar til en god kundeopplevelse, høy sikkerhet og effektiv bankdrift, tilpasset stadig strengere regulatoriske krav.

Gjennom Eika får bankene og deres kunder tilgang til et bredt spekter av finansielle produkter, kommersielle løsninger og kompetansehevende tjenester. Dette inkluderer forsikringsprodukter, kort- og smålånsprodukter, spareprodukter i fond, samt eiendomsmegling gjennom Aktiv Eiendomsmegling.

I 2024 fusjonerte Eika Forsikring med Fremtind Forsikring, og Eika Kredittbank fusjonerte med Sparebank1 Kreditt, som ble Kredittbanken AS. Disse sammenslåingene styrker selskapenes konkurransekraft og bidrar til å styrke lokalbankene. Skue Sparebank er medeier og distributør av produkter fra både Kredittbanken AS og Fremtind Forsikring, som leverer et bredt spekter av forsikringsprodukter.

Eika Boligkreditt er lokalbankenes boligkredittforetak, direkte eid av drøyt 50 selvstendige norske lokalbanker. Eika Boligkreditts hovedformål er å sikre lokalbankene tilgang til langsiktig og konkurransedyktig finansiering. Selskapet har tillatelse til å finansiere sin utlånsvirksomhet ved utstedelse av internasjonalt ratede obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Dette gir Eika Boligkreditt mulighet til å oppta lån i det norske og internasjonale finansmarkedet, og til enhver tid søke finansiering der man oppnår markedets beste betingelser. Gjennom Eika Boligkreditt får eierbankene tilgang til langsiktig og gunstig finansiering, og kan opprettholde konkurransekraften mot større norske og internasjonale banker.

Eika Boligkreditt har ved utgangen av tredje kvartal 2024 en forvaltningskapital på om lag 125 milliarder kroner og står dermed for en betydelig andel av eierbankenes eksternfinansiering.

Skue Sparebank avlegger regnskapet i henhold til IFRS® ACCOUNTING STANDARDS som godkjent av EU. Regnskapene viser ett års sammenligningstall. Skue Sparebanks regnskap er avlagt etter forutsetning om fortsatt drift, som etter styrets oppfatning, er til stede.

Skue Sparebank fikk i 2024 et resultat før skatt på 392,8 mill. kroner mot 267,0 mill. kroner i 2023, en økning på 125,8 mill. kroner. Etter skatt er det ordinære resultatet på 327,9 mill. kroner, noe som tilsvarer en egenkapitalrentabilitet på 12,4 %. Til samme tid i fjor utgjorde egenkapitalrentabiliteten 9,7 %. Resultatet er historisk godt og er et synlig bevis på at banken har klart å holde kundeaktiviteten oppe samtidig som man har gjennomført en vellykket fusjon med Hjartdal og Gransherad Sparebank.

Når man sammenligner årets resultat med fjoråret så inneholder årets resultat 7 måneder med resultatinntjening i «gamle Skue Sparebank», og 5 måneder med resultatinntjening i den fusjonerte banken. Årsaken til dette er at resultatet til Hjartdalbanken på fusjonstidspunktet 31.07.24 ble overført til egenkapitalen i den fusjonerte banken.

Netto renteinntekter har økt med 70,3 mill. kroner (17,5 %), fra 401,7 mill. kroner i 2023 til 472,0 mill. kroner i 2024. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen på 2,40 % i 2024 mot 2,38 % i 2023.

Utbytteinntekter var på 18,6 mill. kroner mot 27,1 mill. kroner i 2023. Nedgangen skyldes lavere utbytte fra Eika Gruppen sammenlignet med 2023.

Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester utgjør 78,0 mill. kroner mot 62,4 mill. kroner i 2023. Med unntak av garantiprovisjon er det god vekst i provisjonsinntekter på alle produktområder.

Andre inntekter utgjør 2,3 mill. kroner mot 2,2 mill. kroner i 2023.

Verdiendringer på finansielle instrumenter utgjør et netto tap 1,6 mill. kroner i 2024 mot et netto tap på 1,8 mill. kroner i 2023. Årets netto tap består av 3,6 mill. kroner i negativ verdiendring i sertifikat- og obligasjonsporteføljen, samt 2,1 mill. kroner i positiv verdiendring på verdipapirer med variabel avkastning. På valuta, derivater og fastrente utlån er det netto 0,1 mill. kroner i negativ verdiendring.

Driftskostnadene utgjorde 152,3 mill. kroner i 2024 mot 204,9 mill. kroner i 2023, en nedgang på 52,6 mill. kroner (25,7 %) sammenlignet med fjoråret. Som tidligere nevnt fører fusjonen med Hjartdalbanken til en negativ goodwill på 91,7 mill. kroner som kommer til reduksjon i andre driftskostnader. Av engangskostnader knyttet til fusjonen er det kostnadsført 11,9 mill. kroner i 2024.

Lønn og andre personalkostnader utgjorde 107,9 mill. kroner i 2024 mot 88,7 mill. kroner i 2023.

Avskrivninger mv. utgjorde 8,0 mill. kroner i 2024 mot 7,1 mill. kroner i 2023.

Andre driftskostnader var 36,4 mill. kroner i 2024 mot 109,1 mill. kroner året før, en nedgang på 72,7 mill. kroner. De store endringene knytter seg i all hovedsak til de nevnte effektene av negativ goodwill og engangskostnader knyttet til fusjonen.

Lån og garantier er gjennomgått og vurdert i samsvar med gjeldende regler. Det er kostnadsført 24,2 mill. kroner på netto tap på utlån og garantier i 2024 mot en kostnadsføring på 19,6 mill. kroner i 2023. Tap knyttet til individuelle nedskrivninger og konstaterte tap utgjør 6,1 mill.kroner. Endringer i de modellberegnede tapene på 18,1 mill. kroner inneholder 14,8 mill.kroner i økte tapsnedskrivninger utover de modellberegnede tapene i steg 2.

Netto misligholdte engasjementer over 90 dager utgjorde 67,8 mill. kroner ved utgangen av 2024, noe som er en økning på 11,9 mill. kroner fra 55,9 mill. kroner i 2023. Netto øvrige misligholdte engasjementer utgjorde 79,6 mill. kroner ved utgangen av 2024, noe som er en økning på 13,7 mill. kroner fra 65,9 mill. kroner fra 2023. I % av brutto utlån har misligholdte engasjementer over 90 dager blitt redusert fra 0,60 % i 2023 til 0,54 % i 2024, mens øvrig mislighold har blitt redusert fra 0,57 % i 2023 til 0,48 % i 2024.

Bankens resultat før skattekostnad ble 392,8 mill. kroner for regnskapsåret 2024 mot 267,0 mill. kroner i 2023. Årets skattekostnad utgjør 64,9 mill. kroner, og årets resultat etter skatt er 327,9 mill. kroner. Det er foreslått å dele ut utbytte på kr 32,52 pr egenkapitalbevis for inntektsåret 2024. Dette tilsvarer hele resultatet som tilhører eierandelskapitalen, og andel tilbakeholdt overskudd som tillegges utjevningsfondet er derfor 0 mill. kroner. 4,8 mill. kroner er overført fra fond for urealiserte gevinster. Sparebankens grunnfond ble i 2024 tilført 0 mill. kroner, mens 232,5 mill. kroner blir avsatt til gavefondet, hvorav det forventes en utbetaling på inntil 40,0 mill. kroner i gaveutdeling i 2025.

Egenkapitalen var ved årsskiftet 3111,6 mill. kroner mot 2261,4 mill. kroner ved utgangen av fjoråret. Avsatt utbytte på 74,6 mill. kroner er inkludert i bankens opptjente egenkapital pr. 31.12.2024.

Ved utgangen av året var netto ansvarlig kapital 3.124,6 mill. kroner, og med et beregningsgrunnlag på 12.359.9 mill. kroner, ble kapitaldekningen ved utgangen av året 25,3 % Kjernekapitaldekningen utgjør 23,9 %, mens ren kjernekapital er beregnet til 22,8 % ved utgangen av året. Tilsvarende tall i 2023 var på hhv. 23,1%, 21,3%, og 19,8%.

Uvektet kjernekapitalandel (LR) er beregnet til 12,2 % pr 31.12.24. Ved utgangen av 2023 utgjorde LR 10,9 %.

Bankens forholdsmessige konsolidering av selskaper i samarbeidende gruppe, inklusive Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS, utgjør 22,7 %, 21,2 % og 20,0 %. Konsolidert LR utgjør 10,4 % pr 31.12.2024.

Banken har frem til 4. kvartal 2024 praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret ved rapportering for 4. kvartal 2024, slik at det samsvarer med unntaksregelen i beregningsforskriften §18 bokstav c. Dette medfører videre at banken faller under terskelverdien på 10% for fradrag, og betyr at banken har økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet.

Forvaltningskapitalen var 23 034,9 mill. kroner ved årsskiftet. Dette er en total økning på 5.659,4 mill. kroner.

Total forretningskapital inklusive lån formidlet til Eika Boligkreditt AS samt lånegarantier er 27 685,7 mill. kroner pr 31.12.2024.

Brutto utlån til kunder var 18 993,7 mill. kroner mot 14 270,4 mill. kroner i 2023. Banken har i 2024 hatt en utlånsvekst tilsvarende 33,1 % på egen balanse. Utlånsvekst inklusive overføringer til Eika Boligkreditt AS (EBK) har vært på 42,3 % i 2024, fordelt med en vekst på personkunder på 46,7 % og bedriftskunder på 29,9 %. Om man hensyntar inngående utlånsvolum fra Hjartdalbanken 31.12.23 har utlånsvekst inklusive overføringer til Eika Boligkreditt AS (EBK) har vært på 9,6 % i 2024, fordelt med en vekst på personkunder på 8,5 % og bedriftskunder på 13,3 %.

Pr. 31.12.2024 har banken en låneportefølje på 4.650,7 mill. kroner i EBK som ikke er balanseført.

Totale tapsavsetninger på utlån utgjorde 100,3 mill. kroner pr 31.12.2024. Ved utgangen av 2023 var totale nedskrivninger 84,3 mill. kroner. Steg 3 tap er gått ned med 1,9 mill. kroner. hvorav 9,9 mill. kroner er knyttet til innfusjonert portefølje fra Hjartdalbanken. Forventet kreditt tap i steg 1 og 2 er økt med 17,9 mill. kroner, hvorav 7,1 mill. kroner er knyttet til innfusjonert portefølje fra Hjartdalbanken. Etter styrets oppfatning er det gjort tilstrekkelige nedskrivninger i forhold til porteføljens risiko.

Det samlede garantiansvar ved utgangen av 2024 var 209,3 mill. kroner mot 111,3 mill. kroner ved forrige årsskifte. Inkludert i dette er bankens garantiansvar mot EBK på 117,8 mill. kroner mot 26,6 mill. kroner ved utgangen av 2023.

De samlede innskudd fra kunder var 14 786,1 mill. kroner mot 10 743,4 mill. kroner i 2023. Innskuddsveksten var 37,6% i 2024. Innskuddsdekningen ved utgangen av 2024 77,8% mot 75,3% ved utgangen av 2023.

Bankens LCR utgjør 189,5% og tilfredsstiller kravet pr 31.12.2024. Ved utgangen av 2023 var LCR beregnet til 196,2%.

Bankens NSFR er beregnet til 137,4% og tilfredsstiller kravet pr 31.12.2024. Ved utgangen av 2023 var NSFR 139,2%

Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter er uendret fra -13,2 mill. kroner i 2023 til -13,2 mill. kroner i 2024.

Bankens netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter er endret fra -69 mill. kroner i 2023 til -12,5 mill. kroner i 2024. Kontanter fra Hjartdalbanken er ført som en positiv effekt på 77,8 mill. kroner i forbindelse med gjennomføringen av fusjonen.

Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter er endret fra -91,8 mill. kroner i 2023 til 148,1 mill. kroner i 2024. Økningen skyldes økt finansiering av utlånsaktivitet grunnet høyere utlånsvekst sammenlignet med 2023.